尽职调查报告旨在为公司提供全面评估，以支持其在改制及公开发行股票与上市等决策中参考。报告依照中国法律法规，基于具体事实进行评估，涉及公司主体资格、历史沿革、股东结构、财务独立性、主要资产及法律合规性等方面。调查过程中，律师依赖政府部门及相关单位提供的证明文件，未对引用资料的真实性作出判断。报告将潜在风险与建议详细列出，包括税务风险、关联交易情况与企业经营范围调整等。尽职调查报告仅供特定用途，未经书面同意不得转发，强调了法律和财务合规的重要性，并提醒在决策时需要咨询专业人士。
尽职调查报告 1篇
一、本尽职调查报告是基于报告出具日前已经发生或存在的事实，依照截至报告日所适用的中国法律法规与相关规范性文件而形成的。我们会对某些事项进行后续跟踪、核实与确认，但不保证在尽职调查完成后某些情况不会有所变动。
二、本法律尽职调查报告仅对法律问题进行评估。在本报告中引用的会计报表、审计报告及评估报告中的部分内容，均不意味着本所律师对这些内容的真实性、准确性及合法性作出任何判断或担保。
三、鉴于本尽职调查报告中重要而无独立证据支持的事实，我们依赖相关政府部门及其他单位提供的证明文件以制作本报告。
四、本法律尽职调查报告仅供公司在进行改制及申请公开发行股票与上市事宜时使用，未经本所书面同意，不得将本报告转发或用于证明与改制上市无关的其他事项或行为。
在本报告中，除非上下文另有说明，否则下列缩略词和术语具有以下定义:
尽职调查报告 2篇
“本所”指________律师事务所。
“本所律师”或“我们”指________律师事务所负责具体承办尽职调查的律师。
本报告分为导言、正文和附件三部分。报告的导言主要阐述尽职调查的目的、简称与定义、调查的方法等;在报告的主体部分，我们将对尽职调查的具体问题逐项进行分析和评论，并提供相应的法律意见;报告的附件包括本报告所依据的由________公司提供的相关资料及文档。
一、主体资格
____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注册资本为____万元，法定代表人为____，公司注册地址为______，经营范围包括______。公司持有______工商行政管理局颁发的注册号为____的《企业法人营业执照》，______质量和技术监督局颁发的注册号为______的《组织机构代码证》，______国家税务局颁发的国税______字号《税务登记证》和______地方税务局颁发的地税______字号《税务登记证》。
经本所律师核查，______公司依法有效存续。
经过本所核查后，发现以下问题及相关建议。
二、历史沿革
(一)首次设立
1、________公司成立于________年____月____日，设立时的名称为______公司，股东包括______、______，注册资本为______万元人民币，法定代表人为______，公司注册地址为______，经营范围为______。
2、股权结构如下:
3、验资或评估情况:
(二)第一次变更
(三)第二次变更
经过本所核查，发现以下问题及建议。
三、股东及实际控制人
(一)公司当前的股东及持股比例如下:
(二)公司的实际控制人为:
如为自然人，则需说明其简历(姓名、身份证号、学历、地址等);如为法人，则需说明其营业执照记载事项、主营业务、主要管理人员及最近一年的财务会计报告情况。
经过本所核查，发现以下问题及建议。
四、独立性
(一)公司的资产完整性
(二)公司的人员独立性
(三)公司的财务独立性
(四)公司的机构独立性
(五)公司的业务独立性
经过本所核查，发现以下问题及建议。
五、业务
(一)主营业务的现状;
(二)生产经营许可证及相关证书。
经过本所核查，发现以下问题及建议。
六、关联交易及同业竞争
(一)关联方情况
(二)关联交易情况
(三)同业竞争情况
经过本所核查，发现以下问题及建议。
七、主要资产
(一)土地情况
1、土地使用权证号为______，面积______，权属状况______;
2、土地使用权证号为______，面积______，权属状况______。
(二)房产情况
1、房产证号为______，面积______，权属状况______;
2、房产证号为______，面积______，权属状况______。
(三)机动车辆情况
1、号牌号码:______，品牌型号:______，车辆识别代码:______，车主:______，车辆类型:______;
2、号牌号码:______，品牌型号:______，车辆识别代码:______，车主:______，车辆类型:______。
(四)主要生产经营设备情况
1、设备名称:______，发票号:______，报关单:______，购买日期:______，使用年限:______，原始价值:______，账面价值:______;
2、设备名称:______，发票号:______，报关单:______，购买日期:______，使用年限:______，原始价值:______，账面价值:______。
(五)知识产权情况
1、商标状况:
(1)名称:______，注册号码:______，使用商品类别:______，有效期限自______至______;
(2)名称:______，注册号码:______，使用商品类别:______，有效期限自______至______;
(3)权属状况:____________。
2、专利:
3、专有技术:
4、版权:
经过核查，本所认为存在以下问题及建议。
八、科研
(一)科研人员队伍情况(项目负责人简历、团队结构等)。
(二)承担的科研项目情况。
经过本所核查，发现以下问题及建议。
九、重大债权债务
(一)购销合同(时间、金额、商品名称、违约责任)。
(二)借款合同(时间、金额、合同主体、担保情况)。
(三)担保合同(时间、金额、合同主体)。
经过本所核查，发现以下问题及建议。
十、公司章程
(一)设立时章程(时间、主要内容)。
(二)第二次修改情况(修改内容)。
经过本所核查，发现以下问题及建议。
十一、股东会、董事会、监事会
(一)公司目前的组织结构如下图;
(二)股东会会议情况
1、股东会议事规则。
2、历次股东会会议的时间、参与人员、议题及会议记录的主要内容。
(三)董事会会议情况
1、董事会议事规则。
2、历次董事会会议的时间、参与人员、议题及会议记录的主要内容。
(四)监事会会议情况
1、监事会议事规则。
2、历次监事会会议的时间、参与人员、议题及会议记录的主要内容。
经过本所核查，本所认为存在以下问题及建议。
十二、董事、监事及高级管理人员
(一)公司设立时的董事、监事及高级管理人员情况
董事会成员:
监事会成员:
经理:
(二)公司董事、监事及高级管理人员的变更情况
(三)公司当前的董事、监事及高级管理人员情况
1、董事会成员:(姓名、性别、年龄、身份证号、学历、职务、工作经历、社会兼职或头衔等)
2、监事会成员:(姓名、性别、年龄、身份证号、学历、职务、工作经历、社会兼职或头衔等)
3、高级管理人员:(姓名、性别、年龄、身份证号、学历、职务、工作经历、社会兼职或头衔等)
经过本所核查，本所认为存在以下问题及建议。
十三、税务
(税务登记证、税种税率表、近三年的纳税申报表及完税证明、减免税情况及依据文件、近三年是否存在被税务部门处罚的情况)
经过本所核查，我们认为存在以下问题及建议。
十四、劳动人事、劳动安全等
(一)公司员工名册、劳务合同样本、工资表及社会保障费用明细表(养老金、退休金、住房、度假、医疗、卫生保健、教育、工会费等)
(二)安全生产制度及安全事故情况
经过本所核查，我们认为存在以下问题及建议。
十五、诉讼、仲裁或行政处罚
(一)公司诉讼、仲裁情况:(三年内的已结、未结及可能发生的案件统计表、诉状、答辩书、判决、裁定)
(二)高级管理人员诉讼、仲裁情况:(三年内的已结、未结及可能发生的案件统计表、诉状、答辩书、判决、裁定)
(三)关联企业诉讼、仲裁材料:(三年内的已结、未结及可能发生的案件统计表、诉状、答辩书、判决、裁定)
经过本所核查，我们认为存在以下问题及建议。
十六、其他
(一)公司所获荣誉及证书。
(二)科学技术成果鉴定。
(三)财务会计报告的数据(最近两年净利润累计额、净利润增长率、营业收入、营业收入增长率、非经常性损益)
(四)会计师事务所、证券公司及其他机构从事证券业务的资格证书及营业执照;上述机构中承办贵公司项目的从业人员名单及其从事证券业务的资格证书;以上中介机构与贵公司签订的委托协议的主要内容。
经过本所核查，我们认为存在以下问题及建议。
谨致
商祺!
________律师事务所
承办律师:
______年____月____日
尽职调查报告 3篇
1、尽职调查报告模板的基本构成
根据尽职调查的特点和实际需求，尽职调查报告模板应包含以下几个关键部分:
(1) 项目概述。此部分应简要描述调查的背景、目的及范围，明确所涉及的公司或资产。
(2) 信息收集与分析。这里需要列出所采用的信息来源，包括财务报表、法律文件和业务运营数据等，并对这些信息进行分析，以提供详实的背景资料。
(3) 风险评估。此部分应总结出调查过程中发现的潜在风险，包括法律风险、财务风险以及市场风险等，并对其可能影响进行评估。
(4) 结论与建议。根据以上分析，给出针对目标公司的综合评价，并提出切实可行的建议，以帮助决策者制定后续行动计划。
尽职调查报告 4篇
1、尽职调查报告的目的与意义
本尽职调查报告旨在为贵司提供对目标公司的全面评估，以支持其在并购、投资或其他商业决策中进行的信息参考。通过对目标公司的财务状况、经营情况、法律合规性等多个维度进行深入分析，我们将揭示其潜在风险和机遇，以确保决策的科学性和合理性。
2、外商投资企业的法律框架
根据《外商投资法》及相关政策规定，外商投资在中国被划分为鼓励、允许、限制及禁止四个类型。企业在选择投资行业时，务必了解具体的行业分类及相关法规，以确保投资合规。
贸易领域内的外商投资企业由于逐步开放的市场背景，通常会被列入“限制类”行业，需要特别的管理和审批。
3、隐名投资的法律风险分析
(1)根据中国法律，股东身份需通过登记程序确认。未进行登记的股东无法对抗对于其隐名投资行为不知情的第三方。目前，某外商并未在中国相关政府部门登记为股东，其显名股东为中国自然人。
(2)若显名股东在未征得隐名股东同意的情况下转让股权，可能导致隐名股东的投资权益受损。
(3)在显名股东面临债务时，其债权人可能要求获得目标公司的股份，从而影响隐名股东的利益。
(4)在中国现行法律下，隐名投资缺乏有效保护。司法实践中，隐名投资于限制类和禁止类行业的行为通常会被判定为无效。这意味着隐名股东将失去对公司的控制权。
(5)我们的案例经验表明，外商与中国自然人进行隐名投资初期虽然合作顺利，但企业规模增大后，显名股东往往会对隐名股东提出诸多要求，增加争议风险。
4、目标公司的经营范围评估
本次尽职调查旨在为实现对目标公司的并购与增资提供依据。由于中国对外商投资企业的行业准入有严格限制，目标公司的部分经营范围可能需进行调整。
根据相关法律及我们的经验，调整后的经营范围将包括食品的进出口及国内批发等业务。
5、目标公司的财务会计制度概述
目标公司会计核算原则上应遵循《小企业会计制度》。当前，该公司尚未制定符合其特定情况的会计核算制度，导致财务管理及会计处理的随意性，影响内部管理的有效性。
我们建议目标公司根据《中国小企业会计制度》的相关规定，制定适合自身实际情况的会计核算制度。
6、目标公司财务状况调查（截至20xx年10月底）
(1)资产负债表和损益表将提供截至特定日期的具体财务数据。
7、税务风险分析
目标公司可能因销售收入确认延迟而面临税务风险，这涉及违反相关增值税及企业所得税法规。我们发现，其在确认销售收入时存在延迟，亦可能触发税务稽查的问题。
8、尽职调查报告的注意事项
本报告基于有限时间和资源，无法覆盖目标公司的所有潜在风险，特此说明，以供贵司参考。本报告内容涉及多个专业领域，建议贵司在决策时咨询专业人士。
尽职调查报告 5篇
北京某律师事务所
李律师
王律师
20xx年11月18日